Estimasi pajak penghasilan dan Asuransi Nasional Anda untuk tahun pajak 2025/26. Mencakup Inggris, Wales, Irlandia Utara, dan Skotlandia.
| Pita | Pendapatan | Tarif |
|---|---|---|
| Tunjangan pribadi | Hingga £12.570 | 0% |
| Tarif dasar | £12,571 – £50,270 | 20% |
| Tarif lebih tinggi | £50,271 – £125,140 | 40% |
| Tarif tambahan | Di atas £125,140 | 45% |
⚠ Antara £100.000–£125.140 tunjangan pribadi berkurang secara bertahap, menciptakan tarif marginal efektif 60%.
| Pita | Pendapatan | Tarif |
|---|---|---|
| Tunjangan pribadi | Hingga £12.570 | 0% |
| Tarif pemula | £12,571 – £14,876 | 19% |
| Tarif dasar | £14,877 – £26,561 | 20% |
| Tarif menengah | £26,562 – £43,662 | 21% |
| Tarif lebih tinggi | £43,663 – £75,000 | 42% |
| Tarif lanjutan | £75,001 – £125,140 | 45% |
| Tarif tertinggi | Di atas £125,140 | 48% |
| Laba | Tarif | Catatan |
|---|---|---|
| Di bawah £12.570 (Ambang Batas Utama) | 0% | Tidak ada NI yang harus dibayar |
| £12,570 – £50,270 | 8% | Antara PT dan Batas Penghasilan Atas |
| Di atas £50,270 | 2% | Di atas Batas Penghasilan Atas |
NI ditetapkan oleh Parlemen Inggris dan berlaku sama di seluruh Inggris, Skotlandia, Wales, dan Irlandia Utara.
Tunjangan pribadi standar adalah £12.570. Jika pendapatan Anda melebihi £100.000, tunjangan ini berkurang £1 untuk setiap £2 di atas ambang tersebut. Tunjangan ini sepenuhnya ditarik pada £125.140, yang berarti seluruh pendapatan di atas £12.570 menjadi kena pajak dengan tarif lebih tinggi/tambahan pada rentang tersebut.
Antara £100.000 dan £125.140, pengurangan tunjangan pribadi (£1 per £2) menambahkan tarif efektif tambahan 20% di atas tarif lebih tinggi 40% — menghasilkan tarif marginal gabungan 60%. Strategi perencanaan yang umum adalah melakukan kontribusi pensiun untuk mengembalikan penghasilan di bawah £100.000.
Ya. Skotlandia menetapkan tarif pajak penghasilannya sendiri (bukan NI). Skotlandia memiliki enam band dari 19% hingga 48%. National Insurance tidak berubah — Parlemen Inggris yang menetapkannya, dan berlaku sama di semua wilayah.
Iuran pensiun karyawan ke pensiun tempat kerja (okupasi) mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebelum pajak dihitung. Kalkulator ini memperlakukannya sebagai pengurangan sebelum pajak (pengaturan paling umum untuk pensiun tempat kerja). Iuran pensiun pribadi yang dibayarkan ke penyedia bekerja secara berbeda — keringanan pajak tarif dasar diklaim pada sumbernya, bukan langsung mengurangi penghasilan kena pajak.
Kalkulator ini memberikan perkiraan tahunan yang disederhanakan. Slip gaji Anda mungkin berbeda karena: kode pajak non-standar, potongan tunjangan natura, pengaturan pengorbanan gaji, penyesuaian kurang bayar/lebih bayar sebelumnya, pembayaran pinjaman mahasiswa, atau kontribusi pensiun pemberi kerja (yang tidak termasuk dalam kalkulator ini).
e-Buhalteris membantu Anda membuat faktur, melacak pengeluaran, dan mengelola keuangan secara internasional.
Lihat harga →