Uppskatta din inkomstskatt och National Insurance för skatteåret 2025/26. Omfattar England, Wales, Nordirland och Skottland.
| Intervall | Intäkt | Betyg |
|---|---|---|
| Personligt avdrag | Upp till 12 570 £ | 0% |
| Grundskattesats | £12,571 – £50,270 | 20% |
| Högre skattesats | £50,271 – £125,140 | 40% |
| Ytterligare skattesats | Över £125 140 | 45% |
⚠ Mellan £100 000–£125 140 trappas det personliga avdraget ned, vilket skapar en effektiv marginalskatt på 60 %.
| Intervall | Intäkt | Betyg |
|---|---|---|
| Personligt avdrag | Upp till 12 570 £ | 0% |
| Ingångssats | £12,571 – £14,876 | 19% |
| Grundskattesats | £14,877 – £26,561 | 20% |
| Mellanskattesats | £26,562 – £43,662 | 21% |
| Högre skattesats | £43,663 – £75,000 | 42% |
| Avancerad skattesats | £75,001 – £125,140 | 45% |
| Högsta skattesats | Över £125 140 | 48% |
| Intäkter | Betyg | Anteckningar |
|---|---|---|
| Under £12 570 (primär tröskel) | 0% | Ingen NI att betala |
| £12,570 – £50,270 | 8% | Mellan PT och övre inkomstgräns |
| Över £50 270 | 2% | Över övre inkomstgränsen |
NI fastställs av Storbritanniens parlament och gäller lika i England, Skottland, Wales och Nordirland.
Det standardmässiga personavdraget är £12 570. Om din inkomst överstiger £100 000 minskar det med £1 för varje £2 över den tröskeln. Det dras in helt vid £125 140, vilket innebär att all inkomst över £12 570 blir beskattningsbar till högre/ytterligare satser i det intervallet.
Mellan £100 000 och £125 140 innebär indragningen av det personliga avdraget (£1 per £2) en extra effektiv skattesats på 20 % ovanpå den högre skattesatsen på 40 % — vilket ger en kombinerad marginalskatt på 60 %. En vanlig planeringsstrategi är att göra pensionsinbetalningar för att få inkomsten tillbaka under £100 000.
Ja. Skottland fastställer sina egna inkomstskattesatser (inte NI). Skottland har sex nivåer från 19% till 48%. National Insurance är oförändrat — det brittiska parlamentet fastställer det, och det gäller identiskt i alla regioner.
Arbetstagarens pensionsinbetalningar till en tjänstepension minskar den beskattningsbara inkomsten innan skatten beräknas. Denna kalkylator behandlar dem som ett avdrag före skatt (den vanligaste ordningen för tjänstepensioner). Privata pensionsinbetalningar som betalas till en leverantör fungerar annorlunda — grundläggande skattelättnad görs i källan i stället för att direkt minska den beskattningsbara inkomsten.
Denna kalkylator ger en förenklad årlig uppskattning. Din lönespecifikation kan skilja sig på grund av: icke-standardiserade skattkoder, avdrag för naturaförmåner, löneväxlingsarrangemang, tidigare justeringar för under-/överbetalning, återbetalning av studielån eller arbetsgivarens pensionsavgifter (som denna kalkylator exkluderar).
e-Buhalteris hjälper dig att fakturera, följa upp kostnader och hantera ekonomi internationellt.
Se priser →