ประมาณการภาษีเงินได้และประกันสังคมแห่งชาติของคุณสำหรับปีภาษี 2025/26 ครอบคลุมอังกฤษ เวลส์ ไอร์แลนด์เหนือ และสกอตแลนด์
| ช่วง | รายได้ | อัตรา |
|---|---|---|
| ค่าลดหย่อนส่วนบุคคล | สูงสุด £12,570 | 0% |
| อัตราพื้นฐาน | £12,571 – £50,270 | 20% |
| อัตราที่สูงขึ้น | £50,271 – £125,140 | 40% |
| อัตราเพิ่มเติม | Over £125,140 | 45% |
⚠ เมื่อรายได้อยู่ระหว่าง £100,000–£125,140 ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลจะลดลงตามขั้นบันได ทำให้อัตราภาษีส่วนเพิ่มที่แท้จริงอยู่ที่ 60%
| ช่วง | รายได้ | อัตรา |
|---|---|---|
| ค่าลดหย่อนส่วนบุคคล | สูงสุด £12,570 | 0% |
| อัตราเริ่มต้น | £12,571 – £14,876 | 19% |
| อัตราพื้นฐาน | £14,877 – £26,561 | 20% |
| อัตราระดับกลาง | £26,562 – £43,662 | 21% |
| อัตราที่สูงขึ้น | £43,663 – £75,000 | 42% |
| อัตราขั้นสูง | £75,001 – £125,140 | 45% |
| อัตราสูงสุด | Over £125,140 | 48% |
| กำไร | อัตรา | บันทึก |
|---|---|---|
| ต่ำกว่า £12,570 (เกณฑ์หลัก) | 0% | ไม่มี NI ที่ต้องชำระ |
| £12,570 – £50,270 | 8% | ระหว่าง PT และขีดจำกัดรายได้สูงสุด |
| Over £50,270 | 2% | สูงกว่าเพดานรายได้สูงสุด |
NI กำหนดโดยรัฐสภาแห่งสหราชอาณาจักรและมีผลบังคับใช้เหมือนกันทั่วอังกฤษ สกอตแลนด์ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ
ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลมาตรฐานคือ £12,570 หากรายได้ของคุณเกิน £100,000 จะลดลง £1 ต่อทุก £2 ที่เกินเกณฑ์นั้น จะถูกถอนทั้งหมดที่ £125,140 หมายความว่ารายได้ทั้งหมดที่เกิน £12,570 จะต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น/เพิ่มเติมในช่วงนั้น
ระหว่าง £100,000 ถึง £125,140 การถอนค่าเผื่อส่วนบุคคล (£1 ต่อ £2) จะเพิ่มอัตราที่มีผลจริงอีก 20% บนอัตราขั้นสูง 40% — ทำให้อัตราเพิ่มเติมรวมเป็น 60% กลยุทธ์การวางแผนที่พบบ่อยคือการสมทบเงินบำนาญเพื่อนำรายได้กลับมาต่ำกว่า £100,000
ใช่ สกอตแลนด์กำหนดอัตราภาษีเงินได้ของตนเอง (ไม่ใช่ NI) สกอตแลนด์มีหกขั้นตั้งแต่ 19% ถึง 48% National Insurance ไม่เปลี่ยนแปลง — รัฐสภาแห่งสหราชอาณาจักรเป็นผู้กำหนด และใช้เหมือนกันในทุกภูมิภาค
เงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญของพนักงานที่จ่ายให้กองทุนบำเหน็จบำนาญของสถานที่ทำงาน (occupational) จะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณก่อนคำนวณภาษี เครื่องคำนวณนี้ถือว่าเป็นรายการหักก่อนภาษี (รูปแบบที่พบมากที่สุดสำหรับกองทุนบำเหน็จบำนาญของสถานที่ทำงาน) เงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญส่วนบุคคลที่จ่ายให้ผู้ให้บริการจะทำงานแตกต่างออกไป — การลดหย่อนภาษีในอัตราพื้นฐานจะเรียกร้อง ณ แหล่งที่มา แทนที่จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยตรง
เครื่องคำนวณนี้ให้ค่าประมาณรายปีแบบง่าย สลิปเงินเดือนของคุณอาจแตกต่างเนื่องจาก: รหัสภาษีที่ไม่ได้มาตรฐาน การหักสวัสดิการในรูปสิ่งของ การจัดสรรเงินเดือนแลกสวัสดิการ การปรับปรุงการจ่ายต่ำไป/เกินไปก่อนหน้า การชำระคืนเงินกู้นักเรียน หรือเงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญของนายจ้าง (ซึ่งเครื่องคำนวณนี้ไม่รวม)
e-Buhalteris ช่วยคุณออกใบแจ้งหนี้ ติดตามค่าใช้จ่าย และจัดการการเงินระหว่างประเทศ
See pricing →