Berechnen Sie Ihre australische Einkommenssteuer für das Geschäftsjahr 2026–27 unter Verwendung der genauen ATO-Einwohnersätze (15 %, 30 %, 37 %, 45 %) – einschließlich der Medicare-Abgabe und des Low Income Tax Offset.
| Steuerpflichtiges Einkommen | Steuer auf dieses Einkommen |
|---|---|
| $0 – $18,200 | Null (Steuerfreigrenze) |
| $18,201 – $45,000 | 15 Cent für jeden 1 US-Dollar über 18.200 US-Dollar |
| $45,001 – $135,000 | 4.020 $ + 30 Cent für jeden 1 $ über 45.000 $ |
| $135,001 – $190,000 | 31.020 $ + 37 Cent für jeden 1 $ über 135.000 $ |
| 190.001 $ und mehr | 51.370 $ + 45 Cent für jeden 1 $ über 190.000 $ |
Zusätzlich wird die Medicare-Abgabe in Höhe von 2 % erhoben. Ab dem 1. Juli 2027 sinkt der Niedrigtarifsatz weiter auf 14 %. Die Supergarantie (12 % im Zeitraum 2026–27) wird von Ihrem Arbeitgeber zusätzlich zum Lohn gezahlt – sie wird nicht vom Nettolohn abgezogen.
| Verrechnung / Abgabe | Menge | Ausstieg |
|---|---|---|
| Medicare-Abgabe (einmalig) | 2% | Keine Abgabe unter 28.011 $; bis zu 35.013 $ reduziert |
| Medicare-Abgabe (Familie) | 2% | Keine Abgabe unter 47.238 US-Dollar (+4.338 US-Dollar pro Kind); bis zu 59.047 $ reduziert |
| LITO – Steuerausgleich für niedrige Einkommen | Bis zu 700 $ | 5 Cent/1 Dollar über 37.500 Dollar, dann 1,5 Cent/1 Dollar über 45.000 Dollar; über 66.667 $ gestiegen |
Schwellenwerte für die Medicare-Abgabe für 2026–27, indexiert um 2,9 % aus dem Bundeshaushalt 2026–27. Im Schattenbereich wird die Abgabe um 10 Cent pro 1 US-Dollar über dem unteren Schwellenwert gesenkt.
Gebühren für Einwohner: 0 % bis 18.200 US-Dollar, 15 % für 18.201 bis 45.000 US-Dollar, 30 % für 45.001 bis 135.000 US-Dollar, 37 % für 135.001 bis 190.000 US-Dollar und 45 % über 190.000 US-Dollar. Die Medicare-Abgabe (2 %) fällt für die meisten Steuerzahler separat an. Nichtansässige zahlen 30 % auf die ersten 135.000 US-Dollar ohne Steuerfreigrenze.
Ab dem 1. Juli 2026 sank der Steuersatz für Einkommen zwischen 18.201 und 45.000 US-Dollar von 16 % auf 15 % – eine Ersparnis von bis zu etwa 268 US-Dollar pro Jahr für diejenigen, die 45.000 US-Dollar oder mehr verdienen. Eine weitere Senkung dieses Satzes auf 14 % ist bereits ab dem 1. Juli 2027 gesetzlich vorgesehen.
If your taxable income is above the low-income threshold but below the phase-in limit, you pay a reduced levy of 10c per dollar above the threshold instead of the full 2%. Bei der Einführungsgrenze entspricht die reduzierte Abgabe den vollen 2 % des Einkommens, sodass der Übergang reibungslos verläuft. Für 2026-27 Singles: keine Abgabe unter 28.011 $, reduzierte Abgabe zwischen 28.011 und 35.013 $, volle 2 % darüber.
Einwohner mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 66.667 US-Dollar. Der Ausgleich beträgt 700 US-Dollar für Einkommen bis zu 37.500 US-Dollar, verringert sich dann um 5 Cent pro Dollar auf 325 US-Dollar bei 45.000 US-Dollar und dann um 1,5 Cent pro Dollar, bis er bei 66.667 US-Dollar liegt.
Nein. HELP/HECS-Rückzahlungen werden von der ATO separat berechnet (1–10 % des Einkommens, abhängig vom Schuldenstand), und der Medicare-Abgabezuschlag gilt nur für Gutverdiener ohne entsprechende private Krankenhausversicherung. Die Altersvorsorge wird vom Arbeitgeber zusätzlich zu Ihrem Gehalt gezahlt und mindert nicht den Nettolohn.
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